Как убрать НДФЛ из КУДиР в 1С 3.0?

Comments

• Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Добрый день.
  

  Цитата: когда формирую КуДИР, НДФЛ попадает в графу 6 и в графу 7. Мне нужно НДФЛ исключить из этих граф и не включать в расход. Как это сделать?

  А зачем вам это нужно? НДФЛ является частью оплаты труда и попадает в КУДИР по факту его уплаты.
• Главный бухгалтер говорит, что НДФЛ не попадает в расход. Опустим данный вопрос, спорить бесполезно.
  Мне нужно просто убрать НДФЛ из 6 и из 7 графы. 
  
  Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.67.74) (http://xn------5cdbzzekbhlwcpizicegl4uka.ru.nds.monster/index.php?id=126473
• Цитата: Главный бухгалтер говорит, что НДФЛ не попадает в расход.

  Покажите письмо ФНС, может, оно убедит:
  

  Цитата: Согласно положениям статьи 346.17 НК РФ расходами налогоплательщика, применяющего упрощенную систему, признаются осуществленные затраты после их фактической оплаты (кассовый метод).При этом в соответствии с подпунктом 1 пункта 3 статьи 273 НК РФрасходы на оплату труда(в том числеудержанный из дохода налогоплательщика – физического лицаНДФЛ) учитываются в составе расходов в момент списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности – в момент такого погашения.Следовательно, суммы исчисленного, удержанного и перечисленного в бюджет НДФЛ являются для налогоплательщика-организации составной частью начисленного физическим лицам дохода за отчетный (налоговый) период. Поэтому указанные суммы НДФЛ налогоплательщики, применяющие упрощенную систему с объектом налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, вправе включить в расходы на оплату труда в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 346.16 НК РФ.
• Цитата: Главный бухгалтер говорит, что НДФЛ не попадает в расход.

  Дайте главному бухгалтеру почитать тему.
  Отражение расходов на оплату труда в КУДиР в 1С 8.3
  Правьте вручную, но помните следующее, что скажет вам главный - почему НЕ вся зарплата - это расход ...
• Главбух ссылается на это письмо:
   Письмо Минфина России от 05.02.2016 N 03-11-06/2/5880
• Цитата: Письмо Минфина России от 05.02.2016 N 03-11-06/2/5880

  Это письмо и подтвержает, что НДФЛ - это часть расходов на оплату труда.
  Без включения НДФЛ в расходы - расходы на оплату труда будут не полными.
  Начислили ЗП  - 10000 - это затрата, затрата станет расходом после оплаты.
  Удержали НДФЛ  - 1300
  Выплатили ЗП - 8700 - затрата в размере 10000, оплачено(выплачено) 8700, в КУДиР - 8700
  После уплаты НДФЛ в бюджет в КУДиР попадает 1300. Ваш главбух считает, что это не правильно - убирайте. Но в расходах у вас будет 8700, а должно быть 10000 - с этим ваш главный согласен?
• Цитата: Главбух ссылается на это письмо:Письмо Минфина России от 05.02.2016 N 03-11-06/2/5880

  В этом письме написано то же самое, что и в процитированном мной выше, что уплата НДФЛ - это не расходы на уплату налогов (п.п. 22 п. 1 ст. 246.16  НК), а расходы на оплату труда (п.п. 6 п. 1 ст. 346.16 НК):
  

  Цитата: Одновременно сообщаем, что согласно подпункту 6 пункта 1 и пункту 2 статьи 346.16 Кодекса налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, при определении налоговой базымогут уменьшатьполученные доходына расходы на оплату трудав порядке, предусмотренном статьей 255 Кодекса.Исходя из норм статьи 255 Кодекса к расходам на оплату труда относятся любые начисления работникам, предусмотренные трудовыми договорами (контрактами) и (или) коллективными договорами.При этом суммы налога на доходы физических лиц учитываются в составе начисленных сумм оплаты труда.

  Статья на БухОнлайне, в которой комментируется это письмо: «Упрощенщики» могут учесть НДФЛ, удержанный из доходов работников, в составе расходов на оплату труда
• Таким образом, исходя из положений подпункта 22 пункта 1 статьи 346.16 Кодекса суммы налога на доходы физических лиц, удерживаемые из доходов работников, не могут включаться в качестве расходов при определении налоговой базы организацией, применяющей упрощенную систему налогообложения.
  
  Вообщем. вкратце, главбух говорит, что в случае чего, доказать расход можно только через суд, а в суд она ходить не готова. поэтому сказала не включать в расход и все.
• Цитата: Таким образом,исходя из положений подпункта 22 пункта 1 статьи 346.16Кодекса суммы налога на доходы физических лиц, удерживаемые из доходов работников, не могут включаться в качестве расходов при определении налоговой базы организацией, применяющей упрощенную систему налогообложения.

  Нужно правильно применять аргументацию. Правильно, на основании п.п. 22 п. 1 ст. 346.16 - нельзя. Это не та статья расходов. Налоговики снимут у вас из расходов НДФЛ.
  Если налоговая потребует пояснить, на каком основании вы включили в расходы НДФЛ, вы поясните: на основании п.п. 6 п. 1 ст. 346.16. И никакой суд вам не грозит.
• Цитата: Вообщем. вкратце, главбух говорит, что в случае чего, доказать расход можно только через суд, а в суд она ходить не готова. поэтому сказала не включать в расход и все.

  А включать в расходы вместо 10000 - 8700 она готова?
• Kamushek,да, готова.
• Цитата: Главный бухгалтер говорит, что НДФЛ не попадает в расход. Опустим данный вопрос, спорить бесполезно.Мне нужно просто убрать НДФЛ из 6 и из 7 графы.

  Вам надо в 1С. зайти в 
  Выписки банка, найти нужную операцию,
  иконка Дб/Кт, 
  закладка Книга учетов доходов и расходов раздел I,
  графа Расходы указать ту цифру какую надо.( чз ручную корректировку будете делать)
• Спасибо!